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數(shù)電票,出現(xiàn)開票預警了!

來源: 編輯:元真時代教育 時間:2023-08-09
近日,有人反應,在開具數(shù)電票時,彈出了“紅色預警”提示,內(nèi)容顯示當收到提示時,納稅人將不能繼續(xù)開票,只能到稅務機關(guān)進行處理,稅務局針對此發(fā)布了操作指引,我們一起來看一下……


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01

 數(shù)電票紅色預警操作指引

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對此,海南省稅務局發(fā)布了相應的操作指引,給大家總結(jié)一下。


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一、收到紅色預警提示


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當納稅人收到“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風險預警機制(紅色預警),不能繼續(xù)開具發(fā)票,請到主管稅務機關(guān)進行處理?!碧崾緯r,納稅人不能繼續(xù)開票,只能到稅務機關(guān)進行處理。


二、納稅人收到黃色、藍色預警提示


當納稅人收到“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風險預警機制(黃色預警),請注意虛

開增值稅發(fā)票風險”或者“您的行為已經(jīng)觸發(fā)開票風險預警機制(藍色預警),請注意虛開增值稅發(fā)票風險”提示時,系統(tǒng)會再次觸發(fā)刷臉認證,完成刷臉認證后,可繼續(xù)開票。


操作方法:

進入【我要辦稅】界面,點擊【開票業(yè)務】->【藍字發(fā)票開具】→【立即開

票】。


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三、納稅人收到單張大額提示提醒


納稅人首次開票額度大于發(fā)票額度的50%,且開票金額大于50萬,會觸發(fā)大額發(fā)票提醒。


系統(tǒng)彈出“納稅人單張發(fā)票金額達到月初發(fā)票額度50%及以上且金額達到50萬及以上時,給開票人員進行風險提醒,確認是否繼續(xù)開票;若繼續(xù)開票,則給網(wǎng)格員發(fā)送風險提醒?!?,可以繼續(xù)開票。


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小真提醒,無論大家是用電子稅務局開具紙質(zhì)票,還是數(shù)電票,都有可能會彈出以上三條預警信息,因此平時在開具發(fā)票時一定要注意,觸發(fā)預警后一定要按照稅務局的提示進行操作,切不可放任不管。

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02

數(shù)電票開票、入賬、銀行賬號信息變更

4個熱點問題

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一、開票過程中,會出現(xiàn)頻繁的刷臉認證,怎么解決?


答:用公司的法定代表人或者財務負責人登錄電子稅務局,修改身份認證頻次。


具體操作如下:


(一)登錄電子稅務局,依次點擊【我要辦稅】-【開票業(yè)務】;


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(二)點擊【藍字發(fā)票開具】,再點擊【身份認證頻次設置】;


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(三)在(身份認證頻次設置】界面,您可以根據(jù)需要修改人臉識別的認證刷臉頻次,間隔時間的設置范圍為0.5小時-24小時。


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二、收到數(shù)電票,應當以何種格式的文件保存入賬?


答:根據(jù)《財政部會計司關(guān)于公布電子憑證會計數(shù)據(jù)標準(試行版)的通知》(財會便函[2023]18號)的規(guī)定,接收方取得數(shù)電票報銷入賬歸檔的,應按照《財政部 國家檔案局關(guān)于規(guī)范電子會計憑證報銷入賬歸檔的通知》(財會〔2020〕6號,以下稱《通知》)和《會計檔案管理辦法》(財政部、國家檔案局令第79號)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。


第一,接收方可以根據(jù)《通知》第三條、第五條的規(guī)定,僅使用數(shù)電票含有數(shù)字簽名的XML文件進行報銷入賬歸檔,可不再另以紙質(zhì)形式保存。


第二,接收方如果需要以數(shù)電票的PDF、OFD格式文件的紙質(zhì)打印件作為報銷

入賬歸檔依據(jù)的,應當根據(jù)《通知》第四條的規(guī)定,同時保存數(shù)電票含有數(shù)字

簽名的XML格式電子文件。


三、我公司的銀行賬號信息有變化,開具數(shù)電發(fā)票時“銷售方信息”中還是原賬號,如何進行修改?


簽:企業(yè)的銀行賬號信息發(fā)生變更后,企業(yè)的法定代表人、財務負責人和辦稅員需要登錄電子稅務局,先在(我要辦稅-(綜合信息報告)-【制度信息報告】-【存款賬戶賬號報告】模塊中修改。


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變更后,在【我要辦稅】-【開票業(yè)務】-【藍字發(fā)票開具】模塊銷售方信息中

“銷方開戶銀行”欄次下拉框選擇。


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四、在開具藍字發(fā)票時,填寫項目名稱后為什么無法帶出稅率?


答:藍字發(fā)票開具時,只有選擇已經(jīng)維護的項目名稱時才會正常帶出稅率。若
要新增項目信息,具體操作如下:


(一)登錄電子稅務局,依次選擇【我要辦稅】-【開票業(yè)務】-【開票信息維
護】,進入對應模塊。
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(二)在主頁面左側(cè)“項目信息分類”中選擇一個節(jié)點,點擊“+”或“…”,彈出新項目分類頁面。填寫完畢后,點擊“保存”,保存信息并返回主頁面;點擊“取消”,取消保存信息并返回主頁面。


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(三)在左側(cè)選中一個項目信息分類后,在主頁面右側(cè)點擊“添加”,進入添加項目信息頁面。


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(四)填寫對應的項目名稱等信息。項目信息填寫完畢后,點擊“保存”,保存信息并返回主頁面:點擊“取消”,取消保存并返回主頁面。


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一圖掌握數(shù)電發(fā)票

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